Экономические преступления: статьи 189, 214-218, 245 УК РК

Все статьи в одной таблице

Почти везде кроме лишения свободы есть штраф, а по статьям 189, 217, 218 и конфискация имущества.

Статья 189 УК РК: присвоение и растрата

Хищение по закону: корыстное противоправное безвозмездное изъятие или обращение чужого имущества, причинившее ущерб владельцу. В статье 189 особенность одна: имущество уже было у человека законно. Его ему вверили: деньги в кассе, товар на складе, подотчётные суммы, машина с грузом.

Присвоение и растрату закон называет вместе и наказывает по одной статье, оба понятия в нём описаны как хищение вверенного имущества. Если имущество получено обманом, это уже мошенничество по статье 190.

Крупный размер по статье 189 закон определяет как 1000 МРП, в 2026 году 4 325 000 тенге. Особо крупный: 4000 МРП, 17 300 000 тенге.

Если растрату совершил госслужащий или должностное лицо с использованием положения (часть 3 пункт 2 и часть 4), это коррупционное преступление. Тогда примирение невозможно, условное осуждение не назначают, а лишение права занимать должности пожизненное.

Статья 214 УК РК: бизнес без регистрации и лицензии

Состав есть, если бизнес ведут без регистрации, без обязательной лицензии, с нарушением закона о разрешениях и уведомлениях или занимаются запрещённой деятельностью. И при этом наступило одно из последствий: крупный ущерб, доход в крупном размере или подакцизные товары в значительном размере.

Кто впервые совершил деяние по части 1 и добровольно возместил ущерб, освобождается от уголовной ответственности.

Статья 215 исключена, есть статья 216

Лжепредпринимательства как отдельного преступления в Казахстане нет с 2017 года. Сейчас по похожим делам чаще применяют статью 216.

Статья 216 касается субъекта частного предпринимательства, который выписал счёт-фактуру без фактических работ, услуг или отгрузки ради имущественной выгоды, если причинён крупный ущерб. Наказание по части 1: штраф до 3000 МРП или ограничение либо лишение свободы до 3 лет. По части 3, преступной группой или с особо крупным ущербом, до 7 лет.

Крупный ущерб: гражданину 2000 МРП (8 650 000 тг), организации или государству больше 20 000 МРП (86 500 000 тг). Особо крупный: 5000 МРП (21 625 000 тг) и больше 50 000 МРП (216 250 000 тг).

Статьи 217 и 218: пирамида и отмывание денег

Финансовая пирамида: деньги людей привлекают не для реального бизнеса, а платят одним участникам за счёт взносов других. За создание или руководство: до 5 лет. В крупном размере или группой: от 3 до 7 лет. Преступной группой или в особо крупном размере: от 5 до 12 лет. Крупный и особо крупный размер для статьи 217 Кодекс определяет через доход: больше 1000 МРП (4 325 000 тг) и больше 5000 МРП (21 625 000 тг).

Участник, кроме организатора, который сам заявил о пирамиде и помог её раскрыть, освобождается от ответственности.

Статья 218 наказывает за то, что деньги, полученные преступным путём, вводят в законный оборот, скрывают их источник или помогают в этом. По части 1 до 6 лет, по части 3 от 5 до 10 лет. Крупный размер: больше 20 000 МРП, 86 500 000 тенге.

Статьи 244 и 245: уклонение от уплаты налогов

Гражданин отвечает по статье 244, организация по статье 245. Способы: не сдали обязательную декларацию, внесли в неё заведомо ложные данные, использовали фиктивные счета-фактуры.

Главное правило: кто добровольно заплатил налог и пеню, освобождается от уголовной ответственности. По статье 245 это не действует только для преступной группы.

Тяжесть и давность

Коррупционное преступление небольшой или средней тяжести имеет давность 10 лет, как тяжкое.

Расследуют такие дела разные органы. Дела по статьям 214 (часть 2), 216, 244 и 245 (части 2 и 3) ведёт служба экономических расследований. Части статей 189, 216, 217 и 218, где речь о госслужащем или должностном лице с использованием положения, расследует Комитет национальной безопасности.

Когда нужен адвокат

Экономические дела почти всегда держатся на документах и расчётах. Исход часто зависит от того, правильно ли посчитан ущерб, было ли имущество действительно вверено, есть ли умысел или это гражданский спор о долге. Адвокат по экономическим преступлениям проверяет акты ревизии и заключения экспертов, ставит вопрос о повторной экспертизе, собирает документы о возмещении ущерба или уплате налога.

Для статей 214, 244 и 245 возмещение ущерба или уплата налога ведут к освобождению от ответственности. Важно сделать это вовремя и правильно оформить. Общий порядок защиты на следствии и в суде разобран на странице адвоката по уголовным делам. Если деньги получены обманом, а не вверены, это уже мошенничество.

Девять лет, с 1994 по 2003 год, Инна Левицкая работала в прокуратуре Алматы, в том числе поддерживала уголовно-судебное направление. Адвокатом Алматинской городской коллегии стала в 2011 году.